前言：应收账款，是指企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项，主要包括企业销售商品或提供劳务等应向有关债务人收取的价款及代购货单位垫付的包装费、运杂费等。那么在用友U8系统如何进行应收管理呢？今天就来分享应收管理的详细操作流程。

应收管理业务流程图：

1. 填制日常业务单据形成应收账款

①在销售管理模块填写销售发票，复核传递到应收款管理--销售发票查询列表里面，之后到应收款管理审核发票生成凭证；

②还可以录入销售业务之外的应收单

2. 收到的客户款项（包括客户支付的销售定金）或退回客户的款项，录入收款单或付款单（即红字收款单）

注意：填写红字的收款单是在收款单据录入的菜单栏点击付款单，切换单据类型之后，再去点击增加即可。

3. 票据录入：收到应收票据点击增加即可

每月可到票据列表勾选对应的票据，做背书，贴现，结算，退票，转出等操作

4. 核销处理：手工核销指由应收会计确定收付款单核销与它们对应的应收单的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据。

5. 预收冲应收是指用预收款单据去冲应收单据，此情况适用于先款后票业务

6. 应收冲应收:通常一般在单据在跨月后，客户、部门、业务员等走错了的情况下，需要调整到正确的客户、部门、业务员等上用到应收冲应收。

7. 应收冲应付:用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵

8. 红票对冲可实现某客户的红字应收单与其蓝字应收单、红字应收单与蓝字销售发票、红字销售发票与蓝字应收单、红字销售发票与蓝字销售发票、收款单与付款单中间进行冲抵的操作。总结就是同一单据类型、不同颜色单据进行对冲。

9. 汇兑损益：在应收模块中，是单据的记账汇率不等于本月调整汇率，或外币余额为0但本币余额不为0时，调整对应的本位币余额；

10. 坏账准备：

①当坏账处理方式是：应收余额百分比法，销售收入百分比法，账龄分析法三种方法，可以每月点击计提坏账准备和坏账发生业务；

②当坏账处理方式是：直接转销法，当坏账发生时，直接在坏账发生处将应收账款转为费用即可，不能计提坏账准备。

11. 生成凭证：勾选不同的业务单据过滤制单记录，生成凭证，保存之后可以到总账查询凭证里面看的到。

12. 月末结账：在手工会计处理中，都有结账的过程，在软件会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此本系统特提供了【月末结账】功能。结账只能每月进行一次。结账后本月不能再填制单据。业务的结账顺序：销售管理--应收款管理--总账

13. 业务明细账，业务余额表相关账表查询：查看客户、客户分类、地区分类、部门、业务员、客户总公司、主管业务员、主管部门在一定期间所发生的应收、收款以及余额情况。

至此就分享完毕了，建议小伙伴们收藏并转发，不明白的小伙伴们可以联系我们！

补充:提供深圳用友,东莞用友,广州用友,用友财务软件,进销存系统,用友ERP系统,MES系统等。